2009年53家公司违规 罚金仅955万

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上市公司违规的数量正在增加。

2009年全年，监管机构调查并处理了53起违规案件，高于2008年的50起。其中，虚假或严重误导性的信息披露声明、未及时披露公司重大事项以及未依法履行其他职责是最重要的违规形式。然而，就处罚方式而言，只有13家公司同时受到现金处罚，最高的只有500万元，其余的不到100万元。公开谴责、公开警告和其他惩罚是最常用的。

53家公司因违反规定而受到处罚

2009年全年，监管部门查处违规上市公司53家，同比增长3家，改变了近年来违规公司数量逐渐减少的趋势。

就违规类型而言，虚假或严重误导性的信息披露声明、未及时披露公司重大事项以及未依法履行其他职责是最重要的违规形式。其中，未及时披露公司重大事项的违规15起，占违规总数的28%，信息披露中虚假或严重误导性陈述15起，占28%，未依法履行其他职责的20起，占38%。

业绩不佳的公司违反规定是很常见的。在53起违规事件中，19起属于st公司，占a股st公司总数的13%。然而，违反规定的非st公司的比例只有2%。

有4、8、3、4、8家具有一定行业特征的非法公司，主要集中在纺织服装、医药生物、信息设备、运输设备和化工行业。分析这些行业，它们大多属于受益于经济复苏的行业，行业的繁荣程度明显提高。然而，即使是这样的行业仍然“不知疲倦地”违反规定，这确实令人费解。

惩罚通常很轻

就惩罚而言，大多数都比较轻。总的来说，在53起违规事件中，只有13起违规事件(包括盐湖钾肥(000792)(000792.sz))受到经济处罚，占25%，总处罚金额仅为955万元，平均每次违规处罚金额仅为73万元。其余40起违规行为大多是知情批评、公开谴责、记录在诚信记录中等。，有些人甚至莫名其妙地说“相应的惩罚已经作出”。

处罚很轻，这使得中国上市公司能够以如此低的非法成本获得远远高于非法成本的非法收入。这是近年来上市公司屡次违规的根本原因。

以*st Amoi (600057.sh)为例，2009年有三个违法事实:一是2.8亿元商业承兑汇票未被披露；第二，1321万元的虚增利润是由于未能如实披露销售收入；第三，2756万元的虚增利润是由于返利报价不足造成的；这两个项目合并，导致总的虚增利润超过4000万元。与违法事实相比，处罚情况微不足道。根据《证券法》，厦门电子受到警告并被罚款60万元，其他9名责任人分别被罚款10万元和3万元。

相比之下，国外的一些惩罚措施相当有力。前几年轰动一时的安然事件就是一个例子。因为在审计安然公司的财务报表时，安徒生被指控“欺骗和伪造账目”，一名高级会计师被终身禁止，一度被称为“五大”之一的安徒生走到了生命的尽头。同样，世界通信公司也是如此。2003年，美国第二大电信公司世界通信(WorldCom)被指控虚报账目和利润，欺骗投资者。丑闻曝光后不久，该公司申请破产保护，并被美国联邦法院罚款7.5亿美元。

需要补充的是，st东升(600771)(600771.sh)、st金鼎(600678)(600678.sh)、广州汽车长风(600991)(600991.sh)和贵研铂业(600459) (600459)其中，贵研铂业前后相隔不到两个月就被处罚了两次。这些“违规狂热者”的违规类型也侧重于信息披露中的虚假或严重误导性陈述。在一段时间内，对许多违法行为的处罚应该有所不同吗？